Chuyên đề tốt nghiệp
mà nguồn vốn tự tích luỹ của hầu hết các doanh nghiệp Việt Nam hiện nay còn
quá nhỏ bé, không thể đáp ứng nhu cầu đổi mới trang thiết bị, công nghệ, mở
rộng sản xuất là những hoạt động đòi hỏi khối lợng vốn lớn. Nguồn vốn cấp phát
từ ngân sách rất hạn hẹp, không thể đầu t dàn trải cho nhiều lĩnh vực mà chủ yếu
chỉ tập trung xây dựng cơ sở hạ tầng và những công trình công nghiệp lớn.
Nguồn vốn nhàn rỗi trong dân c khá dồi dào nhng việc huy động chúng lại
không dễ dàng. Trong bối cảnh đó thì việc các ngân hàng thơng mại phải phát
huy hết vai trò và thế mạnh của mình để đáp ứng nhu cầu đầu t phát triển, góp
phần thực hiện thành công sự nghiệp công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nớc.
Là một trong bốn hệ thống ngân hàng thơng mại lớn nhất của cả nớc,
ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam luôn tự xác định cho mình nhiệm vụ
đóng góp vào công cuộc xây dựng và phát triển chung đó của đất nớc, chính vì
vậy mà trong thời gian qua BIDV và Sở giao dịch 1 đã có nhiều nỗ lực trong
việc mở rộng hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng chung dài hạn nói riêng
nhằm đáp ứng tốt nhất nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp qua đó góp phần thực
hiện mục tiêu chung của nền kinh tế. Tuy nhiên nếu nhìn nhận, đánh giá một
cách khách quan rằng bên cạnh những kết quả tích cực đã đạt đợc thì hoạt động
tín dụng chung dài hạn của BIDV và SGD vẫn cha thực sự tơng xứng với tiềm
năng thực sự của mình. Trong khi rất nhiều doanh nghiệp đang thực sự thiếu và
cần vốn thì bản thân SGD lại đang thừa vốn không thể giải ngân đặc biệt là
ngoại tệ. Xuất phát từ thực tế đó em chọn đề tài Một số giải pháp cao chất lợng
cho vay dự án đầu t tại Sở giao dịch1 ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam.
Bố cục đề tài gồm ba chơng:
* Chơng 1. Lý luận chung về dự án đầu t và cho vay dự án đầu t.
* Chơng 2. Thực trạng cho vay dự án đàu t tại SGD1 Ngân hàng
Đầu t và Phát triển Việt Nam.
* Chơng 3. Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động
cho vay dự án đầu t tại SGD1.
Nguyễn Việt Hùng NH- 41D - 5 -
Chuyên đề tốt nghiệp
Do kiến thức và kinh nghiệm thực tế còn nhiều hạn chế nên những khía
cạnh mà đề tài đề cập tới trong chuyên đề không thể tránh khỏi những sai sót.
Với tinh thần thực sự cầu thị, em mong rằng sẽ nhận đợc những góp ý, chỉ bảo
của các thầy cô, anh chị đang công tác trong ngành ngân hàng để em có thể
nâng cao trình độ lý luận cũng nh nhận thức của mình.
Cuối cùng, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới TS. Trần Thị Hà
ngời đã trực tiếp hớng dẫn em trong suốt quá trình thực hiện đề tài, cùng các anh
chị cán bộ Phòng tín dụng1 sở giao dịch BIDV đã tận tình giúp đỡ trong thời
gian thực tập tại đây.
Hà Nội, ngày 21 tháng 4 năm 2003.
Nguyễn Việt Hùng NH- 41D - 6 -
Chuyên đề tốt nghiệp
chơng1:
lý luận chung về dự án đầu t và cho vay dự án
đầu t.
1. S cn thit phi tin hnh cỏc hot ng u t theo d ỏn
Hot ng u t (gi tt l u t) l quỏ trỡnh s dng cỏc ngun lc
v ti chớnh, lao ng, ti nguyờn thiờn nhiờn v cỏc ti sn vt cht khỏc
nhm trc tip hoc giỏn tip tỏi sn xut gin n v tỏi sn xut m rng cỏc
c s vt cht k thut ca nn kinh t núi chung, ca a phng, ca ngnh,
ca cỏc c s sn xut kinh doanh dch v, cỏc c quan qun lý nh nc v
xó hi núi riờng.
Hot ng u t trc tip tỏi sn xut c s vt cht k thut núi trờn
c gi l u t phỏt trin. ú l mt quỏ trỡnh cú thi gian kộo di trong
nhiu nm vi s lng cỏc ngun lc c huy ng cho tng cụng cuc u
t khỏ ln v nm khờ ng trong sut quỏ trỡnh thc hin u t.
Cỏc thnh qu ca loi u t ny cn v cú th c s dng trong
nhiu nm cỏc li ớch thu c tng ng v ln hn cỏc ngun lc ó
b ra. Ch cú nh vy cụng cuc u t mi c coi l cú hiu qu. Nhiu
thnh qu ca u t cú giỏ tr s dng rt lõu,hng trm nm, hng nghỡn nm
nh cỏc cụng trỡnh kin trỳc c nhiu nc trờn th gii.
Khi cỏc thnh qu ca u t l cỏc cụng trỡnh xõy dng hoc cu trỳc
h tng nh nh mỏy, hm m, cỏc cụng trỡnh thu in, cỏc cụng trỡnh thu
li, ng xỏ, cu cng, bn cng thỡ cỏc thnh qu ny s tin hnh hot
ng ca mỡnh ngay ti ni chỳng c to ra. Do ú, s phỏt huy tỏc dng
ca chỳng chu nhiu nh hng ca cỏc iu kin kinh t, t nhiờn, xó hi ni
õy.
Nguyễn Việt Hùng NH- 41D - 7 -
Chuyên đề tốt nghiệp
m bo cho mi cụng cuc u t phỏt trin c tin hnh thun
li, t mc tiờu mong mun, em li hiu qu kinh t - xó hi cao thỡ trc
khi b vn phi tin hnh v lm tt cụng tỏc chun b. Cú ngha l phi xem
xột, tớnh toỏn ton din cỏc khớa cnh kinh t - k thut, iu kin t nhiờn,
mụi trng xó hi, phỏp lý cú liờn quan n quỏ trỡnh u t, n s phỏt huy
tỏc dng v hiu qu t c ca cụng cuc u t, phi d oỏn cỏc yu t
bt nh (s xy ra trong sut quỏ trỡnh k t khi thc hin u t cho n khi
cỏc thnh qu ca hot ng u t kt thỳc s phỏt huy tỏc dng theo d
kin trong d ỏn) cú nh hng n s thnh bi ca cụng cuc u t. Mi s
xem xột, tớnh toỏn v chun b ny c th hin trong d ỏn u t. thc cht
ca s xem xột, tớnh toỏn v chun b ny chớnh l lp d ỏn u t. Cú th
núi, d ỏn u t c son tho tt l kim ch nam, l c s vng chc, to
tin cho cụng cuc u t t hiu qu kinh t - xó hi mong mun.
2. Đc im hot ng u t phỏt trin
u t phỏt trin l hot ng s dng cỏc ngun lc ti chớnh, ngun
lc vt cht, ngun lc lao ng v trớ tu xõy dng, sa cha nh ca v
cu trỳc h tng, mua sm trang thit b v lắp t chỳng trờn nn b, bi
dng o to ngun nhõn lc, thc hin chi phớ thng xuyờn gn lin vi s
hot ng ca cỏc ti sn ny nhm duy trỡ tim lc hot ng ca cỏc c s
ang tn ti v to tim lc mi cho nn kinh t - xó hi, to vic lm v nõng
cao i sng mi thnh viờn trong xó hi.
Hot ng u t phỏt trin cú cỏc c im khỏc bit vi cỏc loi hỡnh
u t khỏc l :
- Hot ng u t phỏt trin ũi hi mt s vn ln v nm khờ ng
trong sut quỏ trỡnh thc hin u t, õy l cỏi giỏ phi tr khỏ ln ca
u t phỏt trin.
Nguyễn Việt Hùng NH- 41D - 8 -
Chuyên đề tốt nghiệp
- Thi gian tin hnh mt cụng cuc u t cho n khi cỏc thnh qu
ca nú phỏt huy tỏc dng thng ũi hi nhiu nm thỏng vi nhiu kh
nng xy ra bin ng.
- Thi gian cn hot ng cú th thu hi vn ó b ra i vi cỏc c s
vt cht k thut phc v sn xut kinh doanh thng ũi hi nhiu nm
thỏng v do ú khụng trỏnh khi s tỏc ng hai mt tớch cc v tiờu
cc ca cỏc yu t khụng n nh v t nhiờn, xó hi, chớnh tr, kinh t
- Cỏc thnh qu ca hot ng u t phỏt trin cú giỏ tr s dng lõu di
nhiu nm, cú khi hng trm, hng ngn nm v thm chớ tn ti vnh
vin nh cỏc cụng trỡnh kin trỳc ni ting th gii ( Kim t thỏp c Ai
Cp, Nh th La Mó, Vn Lý Trng Thnh, ngco vỏt ). iu ny
núi lờn giỏ tr ln lao ca cỏc thnh qu u t phỏt trin.
- Cỏc thnh qu ca hot ng u t l cỏc cụng trỡnh xõy dng s hot
ng ngay ni m nú c to dng nờn. Do ú cỏc iu kin a hỡnh
ti ú cú nh hng ln n quỏ trỡnh thc hin u t v cng nh tỏc
dng sau ny ca cỏc kt qu u t.
- Mi thnh qu v hu qu ca quỏ trỡnh thc hin u t chu nhiu nh
hng ca cỏc yu t khụng n nh theo thi gian v iu kin a lý
ca khụng gian.
3. D ỏn u t
3.1. Khỏi nim
Tm quan trng ca hot ng u t, c im v s phc tp v mt
k thut, hu qu v hiu qu ti chớnh, kinh t - xó hi ca hot ng u t
ũi hi tin hnh mt cụng cuc u t phi cú s chun b cn thn v
nghiờm tỳc. S chn b ny c th hin vic son tho cỏc d ỏn u t.
Nguyễn Việt Hùng NH- 41D - 9 -
Chuyên đề tốt nghiệp
Cú ngha l mi cụng cuc u t phi c thc hin theo d ỏn thỡ mi t
hiu qu mong mun.
D ỏn u t cú th c xem xột t nhiu gúc . V mt hỡnh thc,
d ỏn u t l mt tp h s ti liu trỡnh by mt cỏch chi tit v cú h thng
cc hot ng v chi phớ theo mt k hoch t c nhng kt qu v thc
hin c nhng mc tiờu nht nh trong tng lai.
Trờn gúc qun lý, d ỏn u t l mt cụng c qun lý vic s dng
vn, vt t, lao ng to ra cỏc kt qu ti chớnh, kinh t - xó hi trong mt
thi gian di.
Trờn gúc k hoch hoỏ, d ỏn u t l mt cụng c th hin k
hoch chi tit ca mt cụng c u t sn xut kinh doanh, phỏt trin kinh t
xó hi, lm tin cho cỏc quyt nh u t v ti tr. D ỏn u t l mt
hot ng kinh t riờng bit nh nht trong cụng tỏc k hoch hoỏ nn kinh t
núi chung.
Xột v mt ni dung, d ỏn u t l mt tp hp cỏc hot ng cú liờn
quan n nhau c k hoch hoỏ nhm t cỏc mc tiờu ó nh bng vic
to ra cỏc kt qu c th trong mt thi gian nht nh thụng qua vic s dng
cỏc ngun lc nht nh.
3.2. Phõn loi d ỏn u t.
3.2.1. Theo c cu tỏi sn xut.
D ỏn u t c phõn thnh d ỏn đu t theo chiu rng v d ỏn
u t theo chiu sõu. Trong ú u t chiu rng cú vn ln khờ ng lõu,
thi gian thc hin u t v thi gian cn hot ng thu hi vn lõu,
tớnh cht k thut phc tp, mo him cao. Cũn u t theo chiu sõu ũi
hi khi lng vn ớt hn, thi gian thc hin u t khụng lõu v mo
him ớt hn so vi u t theo chiu rng.
Nguyễn Việt Hùng NH- 41D - 10 -
Chuyên đề tốt nghiệp
3.2.2. Theo lnh vc hot ng trong xó hi ca d ỏn u t
Cú th chia thnh d ỏn u t phỏt trin sn xut kinh doanh, d ỏn
u t phỏt trin khoa hc k thut, d ỏn u t phỏt trin c s h tng ( k
tht v xó hi ) Hot ng ca cỏc d ỏn u t ny cú quan h tng h ln
nhau. Chng hn cỏc d ỏn u t phỏt trin khoa hc v c s h tng to
iu kin cho cỏc d ỏn u t phỏt trin sn xut kinh doanh t hiu qu
cao, n lt mỡnh cỏc d ỏn u t phỏt trin sn xut kinh doanh li to tim
lc cho cỏc d ỏn u t phỏt trin khoa hc k thut, c s h tng v cỏc d
ỏn u t khỏc.
3.2.3. Theo giai on hot ng ca cỏc d ỏn u t trong quỏ
trỡnh tỏi sn xut xó hi
Cú th phõn loi cỏc d ỏn u t phỏt trin sn xut kinh doanh thnh
d ỏn u t thng mi v d ỏn u t sn xut :
- D ỏn u t thng mi l loi d ỏn cú thi gian thc hin u t v
hot ng ca cỏc kt qu u t thu hi vn u t ngn, tớnh cht
bt nh khụng cao li d d oỏn vi chớnh xỏc cao.
- D ỏn u t sn xut l loi d ỏn cú thi gian hot ng di hn ( 5,
10, 20 nm hoc lõu hn ) vn u t ln, thu hi chm, mo him
cao, tớnh cht k tht phc tp, chu tỏc ng ca nhiu yu t bt nh
trong tng lai khụng th d oỏn ht cng nh d oỏn chớnh xỏc ( v
nhu cu, giỏ c u vo v u ra, c ch chớnh sỏch, tc phỏt trin
khoa hc k thut ).
Trờn thc t ngi cú tin thớch u t vo lnh vc kinh doanh thng
mi. Tuy nhiờn trờn giỏc xó hi hot ng ca loi u t ny khụng to ra
ca ci vt cht c th mt cỏch trc tip, nhng giỏ tr tng thờm do hot
ng ca d ỏn u t thng mi ch l s phõn phi li thu nhp gia cỏc
Nguyễn Việt Hùng NH- 41D - 11 -
Chuyên đề tốt nghiệp
ngnh, cỏc a phng, cỏc tng lp dõn c trong xó hi. Do ú, trờn giỏc
iu tit kinh t v mụ, nh nc cn thụng qua cỏc c ch chớnh sỏch ca
mỡnh nhm hng dn, khuyn khớch cỏc nh u t khụng ch u t vo lnh
vc thng mi m cũn u t c vo lnh vc sn xut, theo cỏc nh hng
v mc tiờu ó d kin trong chin lc phỏt trin kinh t - xó hi ca t
nc.
3.2.4. Theo thi gian thc hin v phỏt huy tỏc dng thu hi vn
Ta cú th chia cỏc d ỏn u t thnh d ỏn u t ngn hn (cỏc d ỏn
u t thng mi) v d ỏn u t di hn (cỏc d ỏn u t sn xut, u t
phỏt trin khoa hc k thut, xõy dng c s h tng ).
3.2.5. Theo phõn cp qun lý
iu l qun lý u t v xõy dng c ban hnh theo ngh nh
52/1999/N-CP ngy 08/08/1999 ca Th tng Chớnh ph phõn chia cỏc d
ỏn thnh 3 nhúm A, B, C tu theo tớnh cht v quy mụ ca d ỏn. Trong ú
nhúm A do th tng Chớnh ph quyt nh; nhúm B v C do B trng, th
trng cú quan ngang B, c quan thuc Chớnh ph, UBND cp tnh v thnh
ph trc thuc TW quyt nh.
3.2.6.Theo ngun vn
Da vo ngun vn, d ỏn u t c phõn chia thnh :
- D ỏn u t cú vn huy ng trong nc (vn tớch lu ca ngõn sỏch,
ca doanh nghip, t tin tit kim ca dõn c ).
- D ỏn u t cú vn huy ng t nc ngoi (vn u t trc tip, vin
tr, u t giỏn tip ).
Vic phõn loi ny cho thy tỡnh hỡnh huy ng vn t mi ngun v
vai trũ ca mi ngun i vi s phỏt trin kinh t - xó hi ca tng ngnh,
tng a phng v ton b nn kinh t.
Nguyễn Việt Hùng NH- 41D - 12 -
Chuyên đề tốt nghiệp
3.2.7. Theo vựng lónh th (theo tnh, theo vựng kinh t)
Cỏch phõn loi ny cho thy tỡnh hỡnh u t ca tng vựng kinh t,
tng tnh v nh hng ca u t i vi tỡnh hỡnh phỏt trin kinh t xó hi
tng a phng.
Ngoi ra, trong thc t ỏp ng yờu cu qun lý v nghiờn cu kinh
t, ngi ta cũn phõn chia d ỏn u t theo quan h s hu, theo quy mụ v
nhiu tiờu thc khỏc.
4. Cho vay d ỏn u t
Cho vay d ỏn u t l mt dng cho vay trung v di hn ch yu
nht ca cỏc ngõn hng thng mi. ú l vic cỏc ngõn hng thng mi h
tr cỏc khỏch hng cú ngun lc ti chớnh thc hin cỏc d nh u t m
thi gian thu hụi vn u t vt quỏ 12 thỏng.
4.1. D ỏn u t xin vay
D ỏn u t ca khỏch hng l mt b phn quan trng trong tng th
cỏc d ỏn u t ca nn kinh t quc dõn. Quy mụ ca chỳng cú th ln hay
nh tu thuc vo mc tiờu u t ca chỳng. Tuy nhiờn, mi d ỏn u t ca
khỏch hng phi l mt cụng trỡnh nghiờn cu khoa hc cú mc tiờu c th v
cú tớnh kh thi cao, a ra c nhng lun chng kinh t - k thut xỏc ỏng,
nờu lờn mt cỏch c th lng vn u t cn cú, cỏc ngun ti chớnh bự p
thớch hp, xut c nhng gii phỏp thc hin d ỏn ti u.
D ỏn u t xin vay ca cỏc ngõn hng thng mi ngoi nhng t
cht chung trờn õy cũn cn thờm c trng sinh li phự hp vi chớnh sỏch
phỏt trin kinh t - xó hi v phỏp lut ca Nh nc.
4.2.Quy trình cho vay dự án đầu t
Giống nh cho vay ngắn hạn, chu kỳ cho vay dự án đầu t đối với các khách
hàng đợc bắt đầu bằng việc xem xét và quyết định cho vay, sau đó là giả ngân
Nguyễn Việt Hùng NH- 41D - 13 -
Chuyên đề tốt nghiệp
vốn, theo dõi nợ vay và kết thúc bằng việc thu nợ gốc và lãi. Chu kỳ cho vay dự
án đầu t cũng có thể diễn đạt bằng sơ đồ:( T-T).
Dựa trên đề xuất vay dự án đầu t của khách hàng vay, ngân hàng thơng
mại phải xem xét trong một thời gian nhất định và đa ra quyết định từ chối hay
chấp nhận cho vay.
Đề xuất vay vốn dự án đầu t của khách hàng đợc hợp thức hoá bằng các
tài liệu nh: đơn xin vay; hồ sơ pháp lý chứng minh t cách pháp nhân và vốn điều
lệ ban đầu; hồ sơ tình hình tài chính 2 năm trớc khi đề xuất vay và của 2 quý
trong năm đề xuất vay; các tài liệu liên quan đến dự án đầu t xin vay (luận
chứng kinh tế kỹ thuật; bản phê duyệt luận chứng kinh tế kỹ thuật của cấp có
thẩm quyền; các văn bản có liên quan đến cung ứng vật t thiết bị, nguyên vật
liệu, tiêu thụ sản phẩm; các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp hoặc cầm
cố ).
Việc chấp nhận hay từ chối cho vay một dự án đầu t của khách hàng phải
dựa vào thẩm tra các mặt nh t cách pháp nhân; mức vốn tham gia của đơn vị vay
vốn; tình hình sản xuất kinh doanh; tình hình công nợ, đồng thời phải xem xét
mụch đích kinh tế xã hội, khả năng thực thi, nguồn cung cấp nguyên liệu, nguồn
nhân lực, hớng tiêu thụ sản phẩm, hiệu quả kinh tế, khả năng hoàn trả vốn vay
của dự án
Khi xem xét, thẩm định và đi đến quyết định chấp nhận hay từ chối cho
vay một dự án đầu t của khách hàng phải quán triệt các nguyên tắc: Phù hợp với
nguồn vốn của ngân hàng cho vay, nghĩa là không vợt quá khả năng nguồn vốn
hiện có và sẽ huy động đợc khả dĩ dùng vào cho vay trung và dài hạn của bản
thân ngân hàng cho vay; phù hợp với quyền phán quyết cho vay trung, dài hạn
mà ngân hàng cấp trên dành cho giám đốc ngân hàng đó trong lĩnh vực cho vay
trung và dài hạn, phù hợp với chính sách u tiên trong đầu t và cơ cấu đầu t đã đ-
ợc quy định. Trờng hợp chấp nhận cho vay do kết quả thẩm định dự án đầu t xin
vay, ngân hàng phải thông báo bằng văn bản trong thời hạn quy định để khách
Nguyễn Việt Hùng NH- 41D - 14 -
Không có nhận xét nào:
Đăng nhận xét